Всё об уровне заработной платы в израиле на 2019 год

Новые иммигранты и вернувшиеся граждане

Новые иммигранты и возвращающиеся граждане имеют право на различные льготы, предоставляемые Налоговым постановлением. Эти льготы были продлены в 2008 году в ознаменование 60-летия Израиля, чтобы попытаться и дальше стимулировать евреев к алии. Возвращающийся гражданин — это тот, кто либо прожил за границей не менее 10 лет; или проживали за границей 5 лет и вернулись в Израиль в 2007-2009 годах; или считались иностранными резидентами 1 января 2007 года. Также существуют специальные льготы для вернувшихся ученых и предпринимателей. Закон был введен для того, чтобы убедить многих израильтян, совершивших Йерида (покинул государство Израиль), чтобы вернуться. Эти налоговые льготы предлагаются новым иммигрантам, совершившим алию после 1 января 2007 года, следующим образом:

10-летнее освобождение от отчетности о доходах из-за границы

Вернувшиеся жители или новые иммигранты, а также компании, находящиеся под их руководством, не обязаны сообщать о доходах, на которые распространяется освобождение. Только доход от деятельности в Израиле и от израильских инвестиций и активов, который создается после алии или возвращения в страну, подлежит отчетности и налогообложению в соответствии с обычным налоговым законодательством.

Расширение налоговых льгот для возвращающегося гражданина и нового иммигранта

Вернувшиеся жители и новые иммигранты теперь будут освобождены от налогов в течение 10 лет на доходы, полученные за пределами Израиля. Сюда входят все доходы, активные или пассивные, такие как проценты, дивиденды, пенсии, роялти и аренда активов. Все доходы, будь то от реализации активов и инвестиций за рубежом или от регулярных доходов за рубежом, не облагаются налогом.

Пенсионные пособия для вернувшихся жителей и новых иммигрантов

Новый иммигрант будет освобожден от уплаты налогов с пенсия. Вернувшиеся резиденты будут освобождены от уплаты налогов на пенсию сроком на 10 лет.

Налоговые льготы для нового иммигранта

Новые иммигранты будут пользоваться налоговыми вычетами по следующему разделу:

• В течение первых 18 месяцев — 3 балла налогового кредита.
• В течение следующего года — 2 балла.
• В течение третьего года — 1 балл.

Налоговые льготы для новых иммигрантов по процентам от вкладов в иностранной валюте

Новые иммигранты имеют право на освобождение от уплаты налога на интерес по депозитам в иностранной валюте на 20 лет, если источником этих депозитов является капитал, которым они владели до своего иммиграция, и который был депонирован в израильском банковском учреждении.[нужна цитата]

Год адаптации

Новые иммигранты и вернувшиеся жители могут заполнить форму заявки на адаптационный год. В течение года они не будут считаться гражданами Израиля для целей налогообложения. В конце года, если они решат остаться в Израиле, они будут пользоваться всеми преимуществами новой налоговой реформы.

Вадим Жоров: Гражданство Израиля и налоговые льготы

Основатель Российско-Израильского консультационного центра РИКЦ поделился полезными знаниями о налоговых льготах в Израиле для новых репатриантов.

Израиль — достаточно молодое государство, в котором тем не менее существует сложная налоговая система, в основе позаимствованная у Англии. На сегодняшний день здесь законодательно закреплены одни из самых выгодных налоговых льгот в мире для людей, совершающих репатриацию.

Новый репатриант становится налоговым резидентом сразу после получения гражданства. При необходимости отсрочить этот процесс до одного года, подается запрос на так называемый период адаптации.

В случае непроживания в Израиле минимум 183 дня в году, гражданин не будет считаться налоговым резидентом и освобождается от уплаты налогов. Однако если центр жизни находится в Израиле, члены семьи живут в стране, постоянно работают или посещают образовательные учреждения, налоговое резидентство сохраняется.

Безусловно, наибольший интерес вызывают льготы на активный и пассивный доход, полученный за пределами Израиля — так называемые налоговые каникулы.

Любой существующий доход, источником которого не является Израиль, не облагается налогом на протяжении 10 лет с момента репатриации и не подлежит декларированию. Таким образом, новый гражданин может быть освобожден от налогового бремени доходов, полученных от деятельности за границей: бизнеса (зарегистрированного до репатриации), инвестиций, сдачи недвижимости в аренду, гонораров и зарплат, дивидендов иностранных ценных бумаг, прибыли после продажи имущества и активов. Это является отличным бонусом, хотя и не освобождает от уплаты налогов в странах получения дохода

Важно отметить, что налоговые каникулы ни при каких условиях не распространяются на доход, полученный от ведения бизнеса в Израиле, а так же на активный доход за границей, если бизнес открыт после получения израильского гражданства

По истечении 10 лет после репатриации необходимо отчитываться государству Израиль о любых доходах. Несмотря на то, что между Израилем и Россией заключена налоговая конвенция и нет двойного налогообложения, приходится покрывать разницу в размере подоходного налога для достижения максимального значения 25% (а иногда до 50%).

Кроме налоговых каникул, для новых репатриантов при въезде в страну действуют таможенные льготы на ввоз личных вещей, бытовой техники, мебели и автомобилей, а так же льгота на три года при покупке транспортного средства: оплата 50% общих налоговых сборов и НДС.

Чтобы сделать процесс абсорбции максимально комфортным, Израиль освобождает новых репатриантов от уплаты налога социального страхования (Битуах Леуми) в течение первого года жизни в стране и еще на 3,5 года частично от подоходного налога. В течение 10 лет не облагаются налогом и пенсионные накопления. А вот освобождение от налогообложения по процентным вкладам в иностранной валюте (не шекелях) происходит на целых 20 лет. Правда есть небольшой нюанс: источником депозита должны являться только деньги, которые принадлежали человеку до репатриации и были вложены в один из банков Израиля.

Израильское налогообложение крайне лояльно к новым репатриантам, приобретающим недвижимость в стране. Существуют следующие ступени налоговых ставок при приобретении квартиры новым репатриантом: на часть стоимости до 1,672,385 шек. – 0.5%; на часть стоимости свыше 1,672,385 шек. – 5%. При этом закон не регламентирует, единственная это недвижимость или дополнительная, проживают в ней или нет.

Налоговое законодательство с каждым годом развивается и дополняется, поэтому разобраться во всех его тонкостях без помощи профессионалов крайне сложно. Российско-Израильский консультационный центр РИКЦ предлагает квалифицированную помощь и рекомендации по налогообложению, вопросам открытия бизнеса и инвестиций, продлению даркона и избежанию штрафов от государственных учреждений, медицинскому страхованию и получению гражданства.

Действуете вы самостоятельно или с помощью специалистов РИКЦ, мы рекомендуем следить за обновлениями законодательства стран, резидентом которых являетесь, потому что финансовая грамотность – залог вашего спокойствия и успеха.

Сколько зарабатывают квалифицированные специалисты

Независимо от того, планирует ли иностранец работать программистом или поваром, для работодателя первостепенное значение будут иметь его квалификация и опыт. Именно они окажут основное влияние на то, какая зарплата в Израиле ждет этого конкретного претендента на рабочее место.

Самые высокие показатели средних зарплат в Израиле приходятся на долю специалистов, занятых в следующих отраслях:

• Фармацевтика;
• Электроснабжение;
• Машиностроение;
• Металлургия;
• Перегонка нефти; ;
• Туризм.

Сколько получают сварщики, строители, медсестры и учителя напрямую зависит от их опыта и квалификации. Например, строитель, занятый на переноске кирпичей или замешивании цемента, может рассчитывать только на минимальный доход. А крановщик или электрик определенной квалификации смогут зарабатывать на порядок больше.

Среднее значение ставки в Израиле для различных категорий работников составляет:

Зарплаты в Израиле в разных отраслях

Если сравнивать с такими странами постсоветского пространства, как Россия, Украина и Белоруссия, статистические данные говорят, что уровень дохода специалистов разных отраслей в Израиле выше. Ниже представлена информация о том, какая средняя зарплата в Израиле в долларах ($) и новых шекелях (ILS) выплачивается профессионалам  в месяц.

По официальным данным израильского Центрального бюро статистики (CBS), средняя заработная плата в Израиле в шекелях составляет 10 867 ILS (2 990 долларов) и в течение года она колеблется на 500-600 шекелей . Однако по итогам двух последних лет снизилась прибыль торговли, гостиничного и ресторанного бизнеса. Падение уровня зарплат в секторе агропромышленного производства за этот же период составило 4 %.

Размер средних зарплат в Израиле по специальностям

Многие задаются вопросом, стоит ли ехать на заработки в Израиль. На первый взгляд может показаться, что вышеуказанные среднестатистические 10 867 ILS – внушительная сумма. Но если учесть стоимость коммунальных услуг, продуктов питания и проезда на частном или общественном транспорте, станет понятно, почему некоторые жители страны вынуждены экономить. Ведь у 65 % работающих зарплаты едва достигают 7 500 шекелей.

Рабочие кадры требуются практически во все отрасли. Без труда можно устроиться на фабрики, заводы и другие производственные предприятия.

Ниже приведены реальные зарплаты в Израиле по специальностям (в шекелях):

• оператор оборудования – 9 890,
• повар – 6000,
• сварщик – от 7 000,
• сиделка – от 3 800,
• грузчик – 6 825,
• электрик – 10 900,
• охранник – 5 580,
• посудомойка – 4 600,
• фармацевт-провизор – 20 200,
• юрист-адвокат – 21 000,
• косметолог – 6 000,
• слесарь-сантехник – 10 230,
• инженер – 16 300,
• водитель автобуса – 8 700,
• учитель средней школы – 7 500,
• строители – 8 100,
• воспитатели – 6 300,
• программисты – 27 500.

Отдельного разговора заслуживает заработная плата медицинского персонала. Зарплата врача в Израиле значительно превышает среднестатистическое значение этого параметра по стране. А, например, зарплата медсестры колеблется в диапазоне 11 000–13 000 новых шекелей.

Хирурги с большим стажем и высокой квалификацией получают от 24 500 ILS (7000 $). Но размер заработка зависит еще от вида практики: доход специалиста в частной клинике и государственной отличается в пользу первой.

Многих людей, планирующих получить статус репатрианта, интересует, сколько платят в израильской армии.

Как и в любой другой стране, зарплата неквалифицированного рабочего в Израиле заметно ниже среднестатистической. Ситуация усугубляется, если работник, способный только, например, носить кирпичи или месить цемент, трудоустраивается нелегально. Максимум, на что он может рассчитывать, – на 3500 ILS (1000 $) в месяц.

Продолжая разговор о самых низкооплачиваемых специальностях, стоит упомянуть еще одну. В ноябре 2021 года в Израиле стартовала реформа системы по уходу за престарелыми. С одной стороны, цель, преследуемая этим мероприятием, безусловно благородная.  Но с другой, узнав, сколько платят в Израиле по уходу за пожилыми людьми, вряд ли стоит ожидать ажиотажный спрос на вакансию сиделки: признать сумму в 3800 шекелей достойной оплатой такого непростого труда сложно.

И еще. По какой бы специальности человек ни работал, не исключено возникновение форс-мажорных обстоятельств, требующих задержки на рабочем месте, чтобы не допустить срыв производственных планов.

Оплата переработок в Израиле предполагает, что:

• первые 2 часа сверхурочной работы оплачиваются с применением коэффициента 1,25 по отношению к базовому тарифу;
• оплата каждого последующего часа производится с коэффициентом 1,5.

Международные соглашения

Преимуществом запуска нового бизнеса в Израиле является то, что это государство имеет соглашения о свободной торговле с: Канадой, Колумбией, ЕС, ЕАСТ, МЕРКОСУР (Аргентина, Бразилия, Парагвай, Уругвай, Боливия, Чили, Эквадор, Гайана, Перу), Мексикой, Панамой, Турцией, Украиной, США и Великобританией. Ведутся переговоры с Китаем, Вьетнамом, Евразийским экономическим союзом (Россия, Беларусь, Казахстан, Армения и Киргизия).

У Израиля есть двусторонние программы НИОКР с США, Канадой, Азией (Китай, Япония, Австралия, Индия, Вьетнам, Таиланд), Латинской и Южной Америкой (почти все) и Европой (включая Австрию, Кипр, Чехию, Данию, Францию, Финляндию, Германию, Грецию, Венгрию, Италию, Литву, Нидерланды, Польшу, Словакию, Испанию, Швецию, Румынию, Россию и Великобританию).

После регистрации израильской компании можно получить помощь в поиске партнера в этих странах. Ставка гранта: до 50%, выплачивается в виде роялти с продаж – обычно 3-5%, или в соответствии с программой финансового стимулирования, применимой для совместного проекта. 

Налоговые льготы для репатриантов

В течение первых 10 лет проживания после репатриации евреи-иммигранты освобождаются от налогообложения доходов, полученных из зарубежных источников (недвижимость, ценные бумаги, аренда и так далее). Помимо того, для репатриантов предусмотрены и иные налоговые льготы, например:

• скидки на НДФЛ в течение первых 3 лет проживания в соответствии с системой льготных единиц (3 единицы в течение первых 18 месяцев, 2 единицы в течение второго года и 1 единица в течение 3-го года), составляющих 2,58 тыс. шек.;
• освобождение от уплаты налога на прибыль с валютных сбережений в течение 20 лет после репатриации;
• освобождение от налога на пенсионные накопления;
• освобождение от налога на принадлежащие иностранные компании.

Помимо репатриантов, правом на налоговые льготы обладают и иные категории населения, в том числе:

• с маленькими детьми;
• с низким доходом;
• отдельные категории ;
• кредиты для уволенных ;
• с ограниченными возможностями и другие.

Подоходный налог, или «мас ахнаса»

Сразу стоит отметить, что подоходный налог в Израиле является прогрессивным, однако не совсем в общепринятом для Европы понимании. Главное отличие заключается в его ступенчатости.

А это означает, что на определенные установленные законодательством границы дохода накладываются разные проценты налога. То есть, зарплата израильтян, как правило, укладывается не в одну, а несколько ступеней. И с каждой из них процент исчисляется разный.

Сколько необходимо заплатить подоходного налога в % в зависимости от количества ступеней

А теперь приведем пример. Предположим, что некий гражданин Израиля, работающий в сфере, допустим, образования, получает зарплату 17500 шекелей.

Если взглянуть на таблицу (данные актуальны по состоянию на 2020 год), то мы увидим, что такая «получка» захватывает целых 4 ступени.

А теперь давайте считать:

• На первой ступени человеку необходимо уплатить 10% с 6330 шекелей. Путем несложных арифметических действий получаем налог равный 633 шекеля;
• Следом переходим ко второй ступени, затрагивающей сумму, находящуюся в промежутке от 6331 по 9080 шекелей, с которой исчисляется уже 14% налога. 9080-6331=2749. 2749*14/100=384,86 шекелей;
• Третий шаг – 20% налога с суммы от 9081 по 14580. Повторяем аналогичные действия: 14580-9081=5499. 5499*20/100=1099,8;
• И наконец, 4-ая ступень и 31% налога: 17500-14581=2919. 2919*31/100=904,89;
• Значит, всего человек должен перечислить:633+384,86+1099,8+904,89=3022,55 шекелей.

Чтобы у вас не возникало сомнений в верности вышесказанного, произведем расчет налога с заработной платы в 42000 шекелей, затрагивающей 6 ступеней. Поскольку подробные объяснения уже были даны, расчеты представим более кратко.

• Мы уже выяснили, что налог с первой ступени будет составлять 633 шекеля, со второй – 384, 86 шекелей, с третьей – 1099,8;
• 4 ступень: 20260-14581=5679. 5679/31*100=1760,49;
• 5 ступень: 42160-20261=21899. 21899*35/100=7664,65;
• 6 ступень: 42161-42000=161. 161*47/100=75,67;
• Всего: 11618,47;
• На руки человек получит: 42000-11618,47=30381,53.

Какой бы ни была зарплата, размер налога не сделает ее ниже, чем у человека, уплачивающего пошлину по более низкой ступени

Еще одним распространенным заблуждением является то, что якобы репатриант вообще освобождается на определенное время от уплаты масс аханса. Но это в корне неверное утверждение. И объясняется оно следующим образом.

Все дело в том, что в Израиле налог не только начисляется и уплачивается, но и частично возвращается. Это напоминает российский вариант налогового вычета. На Земле Обетованной он именуется некудот зекуй.

Разделяя всех граждан на категории, каждой присваивается определенное количество баллов. Для мужчин это 2,25, для женщин 2,75, а для репатриантов — +3 балла в первый год проживания, +2 – во второй, +1 – в третий. Далее иммигранты уравниваются в правах со всеми рядовыми гражданами.

Скриншот с официального сайта налогового органа Израиля

И что получается, иногда слишком маленький доход новоиспеченного жителя облагается мизерным налогом, а предоставленное право вычета в виде баллов его полностью покрывают.

Порядок уплаты налогов

Большинство жителей Израиля, являющихся наемными работниками, не обязаны платить подоходный налог самостоятельно: если речь идет о зарплате, их налоговыми агентами являются работодатели или иные лица, выплачивающие им постоянный доход. Они удерживают сумму налога и ежемесячно каждое 15-е число перечисляют ее в казну.

Что касается имущественных налогов, то они погашаются владельцами недвижимости также самостоятельно в течение 60 дней с момента совершения сделки. Произвести оплату разрешается в том числе . Если впоследствии окажется, что гражданин переплатил, налоговое ведомство часть денег.

Подача декларации

Все плательщики подоходного налога обязаны представлять в налоговую службу годовую декларацию об НДФЛ по установленной форме. Найти нужную и отправить отчет поможет официальный налоговой службы в Израиле.

От обязанности подавать декларацию освобождаются все, чей трудовой доход в год ниже, чем 643 тыс. шекелей. Порядок заполнения налоговой декларации также можно найти на .

Все декларанты обязаны представить свои отчеты до 30 апреля года, следующего за отчетным:

1. Годовой отчет представляется по в электронном виде.
2. Для его заполнения можно использовать подсказки на сайте.
3. На основе введенных данных будет рассчитан налог.
4. После этого декларация распечатывается и передается налоговому эксперту вместе с документами и приложениями.
5. После окончательной проверки налоговым органом декларант осуществляет доплату налога (при необходимости).

Инкорпорация компании в Израиле: как облагается налогом прирост капитала?

Прирост капитала, полученный от продажи, обмена, передачи материальных и нематериальных капитальных активов, расположенных в Израиле, рассматривается как доход из израильского источника и облагается налогом на прирост капитала. После учреждения компании в Израиле те, кто не является резидентом этой страны для целей налогообложения, освобождаются от налога на прирост капитала от продажи акций, торгуемых на Тель-Авивской фондовой бирже, если только прибыль не связана с постоянным представительством иностранного продавца в Израиле.

Прежде чем открыть фирму в Израиле также стоит принять во внимание, что существуют налоговые льготы для: прироста капитала иностранных инвесторов-резидентов, бизнес-структур, находящихся в доверительной собственности, сельскохозяйственніх предприятий, утвержденных арендных зданий, разведки и добычи нефти и газа. Гранты на НИОКР обычно составляют от 50% до 100% финансирования в назначенных инкубаторах

Информация для владельцев недвижимости

Многие россияне имеют на израильской территории собственную недвижимость. Некоторые полагают, что приобретение недвижимого имущества будет основой для приобретения израильского гражданства. Во избежание недоразумений, гипотетические иммигранты должны знать всё о налогах на недвижимость.

Приобретение квартиры или дома

Если человек планирует приобрести недвижимость на территории Израиля, то он должен знать, что налоговая ставка в этом случае зависит от стоимости квартиры или дома. Если объект недвижимости стоит выше 1-го млн. долларов, то налоговая ставка достигает 10%.

Если продавцом недвижимости является застройщик, имеющий на руках лицензию, то налог взиматься не может.

Информация для владельцев квартиры или дома

В израильском государстве нет единого налога на недвижимость. Вместо него владельцы квартиры или дома обязуются выплачивать муниципальный налог. Ставка этого налога имеет зависимость от того, где именно находится жильё. Не меньшее значение имеет площадь квартиры или дома. Начальная ставка составляет не более 200 шекелей в 30 дней.

Налоги на дарение недвижимости, как и на передачу квартиры или дома по наследству отсутствуют.

Информация для продавцов квартиры или дома

Налоги на прибавление капитальной стоимости при продаже недвижимого имущества обязуется оплачивать только продавец. Согласно последним поправкам в израильском законодательстве, актуальными стали достаточно сложные формулы налогообложения.

Также имеет значение дата приобретения выставленного на продажу имущества. Относительно других факторов продавцу нужно поинтересоваться у представителей соответствующей инстанции.

Какие налоги в стране

Всего на территории Земли Обетованной проживает две категории налогоплательщиков. Это лица, являющиеся владельцами предприятий и сотрудники израильских фирм, работающие по найму.

Подоходный налог

Подоходный налог считается прогрессивным, вырастая от 10 до 50% в зависимости от размера заработной платы. Для граждан Израиля действует льготная система налогообложения.

Социальные взносы и прочие налоги

Взносы на соц— и медстрахование составляют примерно 12% от дохода. Также действуют выплаты в пенсионный фонд (не менее 2,5% от з/п).

От «грязной» зарплаты «на руки» остаётся 75%, и это максимум. Обычно налогообложение «съедает» около половины заработка.

Налогом облагается покупка недвижимости, если в роли продавца выступает не застройщик. Сумма сбора доходит до 10% при стоимости объекта свыше 1 млн долларов США. Взнос на недвижимость в собственности назначается муниципалитетом. Начальная ставка – 200 шекелей ежемесячно. Дарение и передача квартиры в собственность налогом не облагаются.

От уплаты НДС, составляющего 18%, освобождаются только туристы. Сумма сбора за доходы с имущества составляет 35%, налог на капитал – 45%. Налог на приобретение автомобиля, по разным данным, может доходить до 125% от стоимости машины.

Налог на здравоохранение чаще всего оплачивается работодателем. Для безработного он может составить примерно 100 шекелей в месяц.

Для юридических лиц

Компании также являются плательщиками налогов. Виды налогов, уплачиваемые предприятиями, зависят от вида их деятельности. Рассмотрим самые распространенные.

С компаний, занятых в сельском хозяйстве, налоги не взимаются.